+7 (499) 653-60-72 Доб. 817Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 654Санкт-Петербург и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 419Федеральный номер

Недействительные сделки при банкротстве кредитных организаций

ЗАДАТЬ ВОПРОС

Недействительные сделки при банкротстве кредитных организаций

Кряжков А. Одной из самых насущных проблем, с которыми сталкивается конкурсный управляющий кредитной организации, находящейся в процедуре банкротства, является проблема недействительности ее сделок, совершенных в предбанкротный период. Реалии российской экономики таковы, что практически невозможно обнаружить несостоятельную кредитную организацию, банкротству которой не предшествовало бы совершение ряда сомнительных сделок. Банкротство в "чистом виде", наступившее исключительно по экономическим причинам, в том числе в результате неблагоприятной экономической конъюнктуры, возможных ошибок менеджмента, является редким исключением. В России, как правило, несостоятельность кредитной организации бывает вызвана совершением ее руководителями собственниками ряда действий сделок , специально направленных на доведение организации до банкротства. Даже если в планы указанных лиц несостоятельность кредитной организации не входила, ее вероятность многократно увеличивается вследствие совершения незаконных действий сделок указанными лицами.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Сделки в преддверии банкротства Количество клиентов банков, признанных банкротами, исчисляется миллионами, при этом объем удовлетворяемых требований кредиторов невелик1. Проанализировав все сделки с банками, которые нам приходилось оспаривать, мы пришли к выводу, что их можно разделить на две группы.

Недействительность сделок при банкротстве кредитных организаций

Сделки в преддверии банкротства Количество клиентов банков, признанных банкротами, исчисляется миллионами, при этом объем удовлетворяемых требований кредиторов невелик1. Проанализировав все сделки с банками, которые нам приходилось оспаривать, мы пришли к выводу, что их можно разделить на две группы. Первая — сделки с предпочтением, совершенные условно добросовестными клиентами-кредиторами. Сюда в первую очередь относятся операции, направленные на возврат из проблемного банка денежных средств его клиентами.

Данные действия, как правило, совершаются способами снятием денежных средств со счетов через кассу банка и переводом денежных средств на счета в другие кредитные организации. Когда ни один из этих двух способов невозможен, совершаются операции по погашению остатками на счетах задолженности перед банком либо по дроблению вклада на суммы, не превышающие сумму страхового возмещения 1 млн тыс.

Данные действия совершаются крупными вкладчиками, чьи вклады превышают сумму страхового возмещения, а также юридическими лицами, требования которых попадают в третью очередь, где, к сожалению, наименьший процент удовлетворения. Как правило, если над банком нависла угроза отзыва лицензии, служащие банков знают или, по крайней мере, догадываются об этом. При таких обстоятельствах указанные сделки с предпочтением, если банк принимал вклады физлиц, составляют большинство среди оспариваемых сделок.

Вторая группа — это сделки, направленные на вывод ликвидных активов из кредитной организации. В их числе: замена ликвидных активов низколиквидными, уступка прав требования на нерыночных условиях например, по цене, по срокам оплаты, по другим условиям , перевод долга, прекращение обязательств путем предоставления отступного, а иной раз без какого-либо встречного предоставления например, прекращение обеспечительных обязательств — поручительств, залогов.

А что же суды? По нашим наблюдениям, примерно до года заявления АСВ об оспаривании сделок, совершенных кредитной организацией, суды удовлетворяли достаточно охотно, особенно, это касается сделок с предпочтением, совершенных за месяц до назначения временной администрации в банке. В них все просто: сделка совершена в пределах месячного срока до введения временной администрации, имеется картотека — все, выносится решение признать сделку недействительной, применить последствия недействительности.

Сделки же из второй группы сложнее: больше доказательств, выше стандарт доказывания, довольно часто возникают нюансы со сроками давности и другие моменты, осложняющие принятие решения. Социальная напряженность нарастала, в ряде городов проходили акции протеста, действия АСВ по оспариванию подобных операций повсеместно критиковались.

Такое обстоятельство принимается судом во внимание наряду с иными при исследовании вопроса о типичности сделки для конкретной кредитной организации. Отправляя спор на новое рассмотрение, Верховный Суд РФ указал, что судам следует учесть его позицию, правильно распределить бремя доказывания, и определить, действовал ли вкладчик при снятии вклада добросовестно. После таких разъяснений суды первых инстанций стали отказывать в удовлетворении заявлений об оспаривании операций по снятию вкладчиками наличных через кассу, ссылаясь на упомянутое выше определение Верховного Суда РФ.

Мотивировали решения тем, что прямой заперт ЦБ РФ на выдачу денежных средств отсутствует, выдача осуществлялась в соответствии с условиями договора вклада, в отсутствие картотеки неисполненных обязательств в отношении вкладчиков банка, что вкладчики не знали о затруднениях в банке и не являются аффилированными лицами по отношению к банку.

Однако затем последовала реакция окружных судов, которые призвали более внимательно изучать обстоятельства дел. Так, Арбитражный суд Поволжского округа, рассмотрев кассационную жалобу конкурсного управляющего Эл банка на отказ в признании недействительными операций по снятию вкладчиками наличных денежных средств через кассу банка, указал2, что арбитражными судами не все обстоятельства дела были установлены и проверены.

В частности, конкурсный управляющий основывал свою позицию на том, что вкладчики сняли денежные средства, потеряв значительную часть процентов, поскольку вклад был срочным. Суды не проверили причины таких экономически нецелесообразных действий вкладчиков. Вкладчики же утверждали, что снятие денежных средств было связано с необходимостью оплаты медицинских услуг, с покупкой квартиры, стройматериалов и т.

Без устранения данных обстоятельств рассмотрение дела не может быть полным. Это касается физических лиц. С юридическими лицами дело обстоит иначе. Для них презумпции, обозначенные в п. Суд указал, что презумпцию, предусмотренную подп. Само по себе наличие картотеки на одном корреспондентском счете субсчете при совершении операции через другой счет субсчет не свидетельствует о выходе сделки за пределы хозяйственной деятельности при условии, что нет доказательств осведомленности клиента о наличии картотеки на ином корреспондентском счете.

Добросовестность клиента Мы видим, что прослеживается смена формального подхода на более глубокое изучение фактических обстоятельств дела. Если ранее по данной категории споров понятие добросовестности практически не упоминалось в судебных актах, то сейчас установление добросовестности клиента является необходимым условием для полного и всестороннего рассмотрения дела.

ВС РФ указал, что системный анализ действующих положений об оспаривании сделок по специальным основаниям например, сравнение п. Бремя процессуальной активности перелагается на ответчика, который должен раскрыть добросовестный характер мотивов своих действий.

Если оспариваемая сделка заключена за несколько дней до возбуждения дела о банкротстве должника назначения временной администрации — п. Это, несомненно, положительный сигнал для гражданского оборота и для банковского сектора, так как риск признания сделки совершенной в преддверии отзыва лицензии для добросовестного кредитора снижается. Возможно, благодаря этому доверие к банкам понемногу будет возвращаться.

Нерешенные вопросы Следует отметить, что в отношении второй группы сомнительных сделок — сделок, направленных на вывод активов из кредитной организации, есть некоторые нерешенные вопросы, и их решение послужило бы наибольшему пополнению конкурсной массы.

Один из них касается срока, в пределах которого конкурсный управляющий должен обратиться в суд с заявлением об оспаривании сделки. Напомним, что срок исковой давности по оспоримым сделкам составляет 1 год. В соответствии с п. Как показывает практика, временной администрации по управлению банком не свойственна функция выявления сомнительных сделок, это не относится к их основной задаче.

Также редко юридические фирмы приступают к работе по юридическому сопровождению деятельности банка в период действия временной администрации. Выявление сомнительных сделок в подавляющем большинстве начинается лишь конкурсным управляющим после открытия конкурсного производства в отношении банка, а это процесс небыстрый. Требуется глубокий анализ деятельности банка. Возможно, могут быть выявлены сделки, подлежащие оспариванию, за пределами срока исковой давности, и здесь конкурсный управляющий рискует получить отказ в иске по этому основанию со всеми вытекающими для него последствиями.

По нашему мнению, было бы правильно исчислять срок для оспаривания сделок не с момента введения временной администрации банком, а с момента открытия конкурсного производства. Судебная практика по этому вопросу пока не сформировалась. Может быть, нам самим доведется ее формировать. Оспаривание сделок в рамках дела о банкротстве кредитных организаций. Банки в судах: последствия недействительности сделок кредитных организаций.

Арбитражная практика по субсидиарной ответственности банкиров. Субсидиарная ответственность банкиров. ВС РФ о передаче имущества по отступному. Московская биржа вступила в Ассоциацию ФинТех. Visa и Mastercard обяжут локализовать сервисы безопасности интернет-платежей. Оспаривание сделок банка накануне его банкротства: тенденции судебной практики , 6 июня

Оспаривание сделок банка накануне его банкротства: тенденции судебной практики

Быстрая навигация: Каталог статей Общие вопросы предпринимательской деятельности Несостоятельность банкротство юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Особенности оспаривания сделок банка как кредитной организации по специальным основаниям, установленным законодательством о банкротстве Черникова Е. Несмотря на достаточную правовую урегулированность такого института гражданского права, как сделки, при разрешении арбитражными судами споров, связанных с признанием недействительными сделок, совершенных банками в преддверии их банкротства, а также в процедурах банкротства, возникает множество вопросов. В частности, остаются актуальными вопросы оспаривания сделок банков как кредитных организаций по специальным основаниям, установленным Федеральным законом от Согласно п. Анализ арбитражной практики показывает, что достаточно часто сделки, совершенные банками, оспариваются одновременно как по специальным основаниям, предусмотренным законодательством о банкротстве, так и по основаниям, предусмотренным гражданским законодательством [16; 24]. Так, гр.

Оспаривание сделок с предпочтением при банкротстве кредитных организаций: важные нюансы

Источник: Методический журнал "Юридическая работа в кредитной организации". Виктор Петров, Руководитель Арбитражной практики. Согласно статистике по состоянию на

Купить систему Заказать демоверсию. Особенности признания недействительными сделок кредитной организации. Подготовлена редакция документа с изменениями, не вступившими в силу. Статья

Банк России все чаще сообщает об отзыве лицензий и назначении временной администрации неплатежеспособным кредитным организациям.

На это тоже нужно обратить внимание при выборе методов оценки запасов при их выбытии. В большинстве случаев предприятия не будут усложнять себе жизнь двойным учетом и выбирать разные альтернативы учета в целях налогообложения и финансовой отчетности (хотя почему бы и. Но при устойчивом росте или уменьшении цен метод средневзвешенной стоимости позволит стабилизировать налоговые платежи за счет списания запасов по средним ценам. При этом в бухучете может применяться другой метод, например, тот же ФИФО1 или метод идентифицированной стоимости.

Вы точно человек?

Ответ: Можно ли продлить срок исполнения предписания об устранении нарушений земельного законодательства, выданного Росреестром. В целях продления данного срока Вам необходимо обратиться в Управление Росреестра по Ярославской области с соответствующим ходатайством. Обращаю внимание, что к ходатайству должны быть приложены документы, свидетельствующие о принятии Вами исчерпывающих мер, направленных на устранение нарушений земельного законодательства либо указывающие, что по независящим от Вас обстоятельствам устранить нарушение в установленный предписанием срок не представляется возможным.

Напомним, что расходы на ОС и НМА следует учитывать с момента ввода этих объектов в эксплуатацию в течение всего налогового периода, распределив их по отчетным периодам равными долями (подп. В графе 10 отражают долю стоимости ОС или HMA, которая принимается в расходы за налоговый период. В графе 6 указывают общую сумму расходов на достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение объекта основных средств.

Я написала заявление на имя директора, пришел отказ(((Добрый день. Приобрела телефон Samsung Sell S4 за наличные 8 декабря в магазине Comfy (расположенном в супермаркете Амстор), Макеевка. Была проездом, направлялась в Киев. Телефон был очень необходим, так как наконуне был утерян личный.

Вещные права - это права хозяйственного ведения, оперативного управления имуществом, пожизненного и постоянного пользования наследуемого владения земельным участком и др. По своей правовой природе они являются абсолютными, т. Даже в случае перехода права собственности на объект недвижимости к другому лицу вещные права лиц, не являющихся собственниками, не прекращаются, и они могут продолжить свои правомочия (действия) в отношении имущества.

При банкротстве организации, которая не является кредитной, самого факта оказания предпочтения одному кредитору перед иными кредиторами было бы достаточно для признания сделки недействительной в «льготный период». В упомянутом деле клиент — юридическое лицо менее чем за месяц до назначения временной администрации поручил банку перечислить денежные средства в размере более млн руб., находившиеся на его счете, в другой банк.

Данные расчетов, отражаемых в Налоговых карточках, переносятся в налоговую отчетность. Внутренняя налоговая отчетность является завершающим этапом работы группы налогового учета. В ней отражаются нарастающим итогом данные, полученные за определенный налоговый период в результате проведения налоговых расчетов. Типовые формы внутренней налоговой отчетности организаций разрабатываются самостоятельно.

Его можно оформить в БТИ. Кадастровый паспорт содержит данные о количественных характеристиках квартиры. В нем указана квадратура всех комнат вместе и по отдельности, а также детальная информация о положении жилища и краткие сведения о многоэтажном доме в целом. Выписка из домовой книги должна быть свежей и содержать полностью актуальные данные.

Для сравнения, неприватизированное жилье возвращается обратно государству. При невыполнении хотя бы одного условия регистраторы имеют полное право отказать в приёме документов. Держите это в уме, а лучше проконсультируйтесь с юристом.

Покупатель провёл оплату, а затем вернул весь товар. Причины возврата товара поставщику могут быть самые разные: от брака, обнаруженного при приемке, до возврата нереализованных остатков. Если покупатель возвращает бракованный товар, то учет операции будет зависеть от того, принят или нет этот товар на учет покупателем. Если покупатель возвращает продавцу качественный товар, то операции по возврату отражаются в бухгалтерском учете сторон как продажа товара покупателем и оприходование продавцом.

Спасибо за столь доступное разъяснение по всем вопросам, они не единичные, а касаются многих. Наше общество находится в Тукаевском районе, зарегистрировано в 1995 году, а дома мы начали строить ещё раньше. А как нам их регистрировать. Наши дома стоят по 20 лет и.

Комментарии 2
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. exazdia

    Совершенно верно! Идея хорошая, согласен с Вами.

  2. Сильвия

    Спасибо за интересную статью. Буду ждать новых анонсов.